“海天咨询2015财年优秀员工（部门）巡礼”之优秀团队奖

❖ 总部财务部：财务工作方法论 ❖

慈不掌兵、义不理财，这句话是古人讲理财的人不能义气用事，反之就不要掌管财务。虽然把这句话用到现代公司管理制度当中不算太贴切，但道理相通，那就是财务工作不好做，非“尽善尽美”之团队不能为也。 

在海天咨询，每年前置预测性的预算管理是财务工作的重中之重，关乎公司全年规划安排及落实执行情况，并且财务工作跟整个公司各部门都有紧密联系，如何做好沟通协调工作，方式方法就显得尤其重要。 

作为海天咨询2015财年“优秀团队奖”获得者，总部财务部门是如何开展工作，即保证服务好公司各个版块工作所需资金保障有序，又能坚持公司财务管理原则，从而使两者有机结合，财务部经理张苗和她的小伙伴们在2015财年给出了让公司满意的答卷。 

『 预算管理的价值 』

算算账、填填表？有别于一般意义上的财务工作，在海天咨询，公司赋予财务部门更多的使命，使其在公司管理及战略规划上发挥特有的专业作用。 

在工程造价行业，如今的海天咨询已经算“大公司”，加之海天自身的“合伙人+”企业管理模式，分公司、合作分支、综合体项目部等各具特征，财务部门如何做好全年前置预测性的预算管理工作就显的尤为重要。 

知易行难。

海天咨询的预算管理制度始于2011年。从最初请第三方财务咨询公司做全面预算管理，时至今日历经五个年头，在实践中不断总结和改进，使之和公司的结合性更加紧密、更加合理。 

伴随每个财年预算管理编制工作的是财务部全体人员及关联部门协同近三个月时间“脱层皮”的忙碌。从2012财年开始到2016财年，5年时间亦是如此。 

相比于工作量大的问题，繁琐可能是预算管理工作最让财务部门头疼的。 

人们会问，公司为什么要花这么大精力去做这份预算管理呢？这或许正是海天咨询多年以来特别是最近几年稳步发展的秘诀所在。 

预算管理的的特性是“全员、全面”，覆盖公司所有业务链条、事无巨细使公司各版块工作安排更科学，更具可执行性。 

比如在年初测算各分公司利润目标、结合运营计划预测年度营收目标，编制成本预算，平衡“收入、成本、利润”的关系，达到“集团、分公司、业务合伙人”三级目标的协同。针对人力成本预算，财务部会给出在往年数据的基础结合实际情况给出参考性控制标准，这样就使人力资成本在保障用人的前提下不至于使人力成本超支，并且更加也通过人力成本预算编制优化了人员构成，为各公司人力成本控制提供数据支撑。

因此，在海天，全面预算管理是整个公司一揽子规划的科学参考，是公司各版块工作的制度保障，是公司发展的基石。

『 定位很重要 』

“预算管理就是管我们的，就是卡我们的”虽然这是句半开玩笑的话，但从侧面也反映出一开始预算管理工作并不被所有人理解，特别是在一线工作或者管理岗位的同事，在大家看来，辛辛苦苦的工作还要“受制”于预算的控制，实在是对工作的束缚。但现在，预算执行出现偏差后，分公司总经理能够从分公司全局出发及时调整预算，也体现了对公司预算管理的认同。 

由于工作的特殊性，出现各种理念和沟通问题在所难免，总部财务部今天能很好的解决这个问题跟他们对部门的定位有很大关系。 

大家都说财务部门是管钱的，人力部门是管人的，但在财务部经理张苗看来，财务部就是个服务部门，“融管理于服务”这种定位和心态的调整为做好财务工作奠定了基础。
 

再比如在资金使用上，财务部门每个月甚至细化到每周都会有资金使用计划的前置管理，这样就能使各部门资金使用有保障，有计划，并且使资金使用率最大化。 

海天咨询洛阳分公司在一次投标过程中，因为客观情况变动，原本三万块的资金预算实际需要十万块的支出，这种变化是市场行为，是不可控因素。但据笔者了解，在海天咨询，超资金计划的支出将给予1%的罚款。 

一方面公司员工所有努力都是为了完成公司营收，并且资金变动本就不是人力因素，另一方面财务部门又要严格按照规定办事。这种情况下沟通就显得弥足重要。 

通过积极有效的沟通，使大家明白资金管理的真正目的和价值，洛阳分公司负责人李总也表示理解，并且给予支持，在分公司月会上要求员工在编制资金计划时更科学更合理，使分公司管理工作更加有效。 

几乎同样的事情在郑州分公司出有体现。

随着海天咨询两中心战略的制定，郑州分公司的成长速度也在加快。面对这种变化，总部财务部与郑州分公司在预算管理上反复沟通协商，这中间更是三易其稿。 

经过几年的磨合，海天各版块负责人对财务部门工作都表示理解并大力支持，因为在他们看来，这种工作方法也是各版块工作顺利完成的有力保障。 

『 团队 』

在足球界有这样一个说法，在人员不变的前提下，一位优秀教练对球队水平提升能力最多在15%—20%，但一位平庸教练会将球队水平拉低50%以上，甚至更多。同理，部门工作要想做好，负责人的作用尤其突出。 

具体到日常工作中，财务部门的工作可能更难，如果团队不够优秀很可能会直接影响到整个公司的健康运转。 

笔者问过财务部张苗经理关于获奖之后奖金分配这一相对敏感话题，出乎笔者预料，她说财务部门工作离不开公司各职能部门的理解和配合，获奖以后首先是拿出一部分给其他部门同事聚餐做个联谊，其余部分分给部门其他三位小伙伴。也是对小伙伴们一年辛苦的小小表扬。这中间张苗作为部门经理没有参与奖金分配。张苗认为部门员工的工作很辛苦，作为部门负责人，她应该更多为员工着想。 

在张苗看来财务部在2015财年被大家认可，除了部门之间的支持、同事的帮助外，部门内部的融洽氛围也是主要因素。 

由于财务工作重复、繁杂，很多工作需要穿插进行，这种情况下部门出现最多的声音就是“我来做”，在这中间部门员工王娅飞更是获得2015财年“优秀员工奖”（行政职系）正是由于这种“人人为我、我为人人”工作精神的存在，财务部不仅很好完成了既定工作，更在业务提升方面收获颇丰。

比如海天咨询最突出的驻场全过程项目，因为体量大周期长，又是异地项目居多，财务部门从最初摸索着编制《全过程项目预算》，经过长时间经验积累，总结出一套快速、全面的全过程项目预算编制方法，支持项目投标和项目成本过程管控。 

从大家对预算管理编制工作的不理解到发现这项工作的价值并主动配合；从最初外聘财务咨询公司为公司做预算管理到公司财务部单独完成这项工作，从大而全的公司层面预算管理到具体到各分公司、项目部的小而精的业务预算管理，财务部用成绩获得了公司和同事的认可。 
 

【 采访手记 】

笔者在对总部财务部经理张苗采访过程中提了个相对比较尖锐的问题：“张经理你认为财务部为什么会被评为优秀团队？”，张苗说可能因为财务工作更客观，不会以个人好恶为参考，再加上大家的支持配合，部门员工的努力，做出了一些成绩，所以大家给了财务部这个奖。 

如果留意一下上市公司或者大公司新闻发布会，特别是财年业绩发布会时都会看到这样的组合，董事长，左则CEO（总经理等），右则首席财务官（CFO），意思就是说财务工作在整个公司的重要性。 

即使有如此了解，作为非财务专业人士，笔者对财务工作的理解一直停留在算好账目，做好报表，保证资金安全的层面，如果非要拔高一点的话就是优秀的财务人员可能会使公司的资金使用成本降低，但也就如此而已。 

通过跟财务部的沟通发现，在海天咨询，每年的财务预算管理都是全年公司计划指标实施的有效参考，甚至直接影响到公司计划执行的变动情况，这个大大出乎笔者预料。 

在写就此文的最后，张经理与笔者沟通时反复强调，说把财务工作拔的太高了，并且在关于奖金分配方面自己没有参与就不要写了，但笔者还是擅做主张保留了这些内容，在笔者看来这样更真实客观一些。 

文：孙旭东   受访者：海天咨询总部财务部经理张苗，2011年入职海天咨询，2015财年海天咨询优秀团队奖获得者。